По данным следствия, в Киеве и Одесской области было зарегистрировано около 50 предприятий с признаками фиктивности. Именно через эти фирмы-прокладки оформлялись безтоварные операции, позволявшие клиентам схемы минимизировать налог на добавленную стоимость.

Правоохранители установили, что только в период с января по август 2025 года участники конвертационного центра способствовали умышленному занижению НДС на сумму свыше 53,8 млн гривен. Речь идет об особо крупных размерах, что квалифицируется как тяжкое экономическое преступление.

Во время обысков были обнаружены типичные элементы теневой бухгалтерии — черновые записи, электронные носители информации, а также значительные суммы наличных, которые хранились прямо в салоне автомобиля и готовились к дальнейшему обналичиванию.

Печерская окружная прокуратура Киева совместно с СБУ сообщила о подозрении организатору конвертационного центра, директору частного предприятия и двум бухгалтерам. Их действия квалифицированы по ч. 3 ст. 212 УК Украины — уклонение от уплаты налогов в особо крупных размерах.

После разоблачения схемы фигуранты возместили причиненный ущерб — в государственный бюджет уже возвращены все 53,8 млн гривен. При этом досудебное расследование продолжается, а правоохранительные органы проверяют возможных соучастников и клиентов схемы.

«Антикоррупционная правда»

Сообщение Наличные в машине и десятки фирм-пустышек: в Киеве ликвидировали конвертационный центр появились сначала на Антикоррупционная правда.

Борьба в судах вместо уплаты налогов

Фабрика Гельзина прибегает к судебным искам — пытается отменить штрафы и доначисления, а также вернуть лицензию на производство сигарет. Ведь, как говорят источники, новая яхта и Ferrari сами себя не купят.

Детали штрафов

По данным ГНС:

• Занижение НДС и налоговых платежей 2021–2023 годов — сотни миллионов гривен

• Занижение акциза — 2,34 млрд грн, штраф — 584 млн грн

• Общая сумма штрафов и доначислений — 3 193 715 746 грн

Хронология судебных споров

• 19.12.2024 — ГНС выдает налоговые уведомления-решения (№660–663)

• 02.04.2025 — ГНС прекращает действие лицензии №99111202300003

• 19.05.2025 — Ровенский окружной административный суд открывает производство по отмене НУР

• 06.10.2025 — открыто производство по отмене решения о прекращении лицензии

• 24.12.2025 — следующее заседание суда

Суды продолжаются, государство готовится защищать свои интересы, а Владислав Гельзин, по всей видимости, готовит новые инвестиции в роскошную жизнь, оставляя бюджет и налоги «на потом».

«Антикоррупционная правда»

Сообщение Табачная «война» Владислава Гельзина: фабрика в Монако оспаривает 3,2 млрд грн штрафов от ГНС появились сначала на Антикоррупционная правда.

Но за фасадом витрин с бриллиантами скрывалась схема, которая только за последние годы нанесла государству убытков более чем на 165 миллионов гривен. По данным следствия, должностные лица трёх компаний — «СЮФ», «Авексто» и «Авесенс» — действовали в сговоре с предпринимателями, чтобы продавать золото практически «вчёрную», декларируя копейки вместо миллионов.

В документах — 43 миллиона гривен. В реальности — товара на более чем 525 миллионов. И это только вершина айсберга. Золото, которое завозили из-за границы, продавалось за наличку — никакой отчётности, никакого НДС. 96 миллионов — вероятно неуплаченный налог на добавленную стоимость. Ещё 69 миллионов — неуплаченный налог на прибыль. Всё это — в стране, где каждый бюджетный гривен спасает життя, лікує, або захищає.

Компания «Авексто» в 2023–2024 годах вообще не подавала отчётности, но при этом каким-то образом получила 133 миллиона гривен на счёт — по договорам, которые сейчас изучают детективы. А «Авесенс», не сдавая налоговую звітність, импортировал золота из ОАЭ на 246 миллионов, получил 1,1 миллиарда гривен от ФОПов и закупил ещё на 387 миллионов.

Можно ли поверить, что такие обороты проскочили мимо налоговой случайно? Вряд ли.

На сегодня формальными владельцами «Столичной Ювелирной Фабрики» числятся жительница Черноморска Людмила Морозова и её компания «Метойл компани». Но следствие уверено: настоящими бенефициарами до сих пор остаются Дмитрий Градоблянский и Юрий Музыченко — именно их связывают с благотворительным фондом Dobrogo. Только вот «благотворительность» здесь, судя по всему, была прикрытием для финансовых махинаций.

Ювелирный бизнес, который должен был бы ассоциироваться с чистотой и блеском, оказался позолоченной витриной теневого миллионого обмана. Расследование продолжается. И теперь — всё внимание к финалу: будут ли названы имена? И засияет ли правда ярче, чем золото?

«Антикоррупционная правда»

Сообщение Ювелирный блеск с налоговым привкусом: БЭБ раскрыл схему на 165 миллионов гривен появились сначала на Антикоррупционная правда.

Уголовное производство открыто по ч.2 и ч.3 ст. 212 Уголовного кодекса Украины. Следствие установило, что с 2023 года по июль 2024-го фирма проводила финансово-хозяйственные операции с фиктивными предприятиями, в частности с ООО «Сомарис». По данным БЭБ, операции носили бестоварный характер и были направлены на формирование искусственного налогового кредита.

Общий объем неуплаченного НДС составил 16,7 млн грн, налога на прибыль — 15 млн грн. Согласно заключению судебной экономической экспертизы, сделки между «Альфа Сек’юріті» и «Сомарис» на сумму более 100 млн грн с НДС признаны фиктивными.

Директор «Сомарис» зарегистрировала компанию за денежное вознаграждение, не вела реальной деятельности и не подписывала никаких документов. Учредителем и директором «Альфа Сек’юріті» ранее был Андрей Олейник, а с января 2024 года компания переоформлена на Юлию Журавлёву.

БЭБ подало ходатайство в суд об аресте имущества компании для возмещения ущерба государству.

Несмотря на это, «Альфа Сек’юріті» пытается через суд взыскать с госпредприятия «Государственный оператор тыла» 63 млн гривен. Общая сумма полученных госзаказов составила более 170 млн грн. В числе поставок — термобельё, флисовые свитера, аккумуляторы для дронов.

На рынке обратили внимание на чрезмерную универсальность компании, нехарактерную для производителя — скорее для посредника. По результатам экспертиз, на которые Федерация работодателей Украины ссылалась в обращении к Государственному оператору тыла, продукция не соответствовала техническим требованиям: ткань плохо тянулась, натирала кожу, а часть комплектов была полностью непригодной для использования в боевых условиях.

Несмотря на это, компания получила предоплату в размере 63 млн грн. После того как ГОТ инициировал разрыв контракта и подал иск о возврате аванса, «Альфа Сек’юріті» подала встречный иск с требованием обязать госпредприятие принять товар. Дело рассматривается Хозяйственным судом Киева.

«Антикоррупционная правда»

Сообщение «Альфа Секьюрити» обвиняют в налоговых махинациях на десятки миллионов — компания снабжала ВСУ появились сначала на Антикоррупционная правда.

Как отмечают расследователи Molfar, Черняк владел российскими компаниями через кипрский офшор AMG-77 Investment Ltd (был оформлена на его отца). С 2014-го из Украины водку не поставляли, но при этом отправляли бутылки, а из РФ в Украину завозили пробки, обертки и т. д. Всего, по подсчетам аналитиков, за весь период войны связанная с Черняком компания заплатила в бюджет агрессора $14 млн налогов.

В марте 2022 года украинский Forbes сообщил, что холдинг Global Spirits, которому принадлежат бренды Хортица, Мороша, Шустов – отозвал лицензию на производство и продажу водки в России. Сама компания не поставляет туда продукцию с 2014 года, добавили в компании. Однако Molfar утверждает, что семья Черняка продолжала получать прибыль от бизнеса в России после 2014 года.

А уже после февраля 2022-го, похоже, провела лишь номинальные изменения в структуре своего российского бизнеса. Росактивы передали менеджеру, работавшему в компании Черняка, – Александру Беспалову.

«Кипрская компания AMG-77 Investment Ltd перестает быть владельцем российских юрлиц в мае 2022 года. Новым владельцем всех подконтрольных ранее «киприотам» российских компаний становится мужчина по имени Александр Беспалов», – говорится в расследовании.

Беспалов был председателем правления АО «Феодосийский завод коньяков и вин» еще в 2020 году. В то же время он, вероятно, работал в ООО «Торговый дом «Мегаполис». Иными словами, вероятно, Беспалов был менеджером нескольких компаний, принадлежавших кипрской компании, которой уже владела семья Черняка.

«Практика американских и европейских компаний показывает формат отчуждения российского бизнеса в пользу его менеджмента как один из способов покинуть рынок. Сам Евгений Черняк об этом так не говорит, поскольку никогда не признавал, что имеет бизнес в России. Более того, материалы, публиковавшиеся на эту тему, подвергались жестокой цензуре и убирались из поиска Google», – отмечают в Molfar.

Кому принадлежат компании Черняка в РФ

Новая структура собственности

Водку продолжили продавать в РФ, но немного изменили названия. К примеру, вместо «Мороши» продают «Морошу лесную», а вместо «Хортицы» – «Хорту» (дизайн практически не поменяли). Аналитикам Molfar также удалось доказать, что компания Черняка зарегистрировала в РФ ТМ «Шустов» в июне 2022-го.

Бутылки «Хорты» в дизайне «Хортицы»

«Можем предположить, что команда Черняка планирует вернуться на большой алкогольный рынок России после победы Украины и поэтому не хочет терять с ним связь. Как и заработки», – сообщили расследователи.

«Антикоррупционная правда»

Сообщение Черняк Евгений Александрович: Как украинский водочный король продолжает поить окупантов и наполнять бюджет агрессора появились сначала на Антикоррупционная правда.

Речь в частности идет об известном бизнесмене Евгении Черняке, главе наблюдательного совета алкогольного холдинга Global Spirits (бренды «Хортиця, Blagoff, Мороша, Медовуха, Первак и др.), ведущем YouTube-канала о бизнесе «Big Money». Как утверждает OSINT-сообщество Molfar, предприниматель продолжает вести бизнес в россии.

Несмотря на аннексию Крыма

Хотя на официальном сайте холдинга Global Spirits утверждается, что в 2014 году Роспотребсоюз ввел санкции против продукции холдинга и даже запретил ее поставку в россию, верится в это слабо.

Так, по данным СМИ, в 2016-м году Global Spirits купил к уже имеющему в Вологде «Русскому северу» второй водочный завод в россии – им стал подмосковный «Родник и К». Хотя официально компания Евгения Черняка это не признала – российские заводы не указаны в списке предприятий холдинга, подтверждение данному факту имеются.

Так, в 2017 году федеральная служба рф по интеллектуальной собственности удовлетворила заявление ГСХ «Трейдмаркс Лимитед» о признании ТМ «Хортица», главного бренда для Global Spirits, общеизвестным товарным знаком. На фоне заявлений холдинга о якобы запрете на экспорт его продукции в рф, это решение выглядит странно.

Более того, в материалах решения утверждается, что за 2009-2016 годы, в рф были экспортированы 216 млн единиц (бутылок) алкоголя под ТМ «Хортица» и еще 76 млн единиц были произведены на заводах «Русский север» и «Родник и К».

В целом по версии Molfar, российские активы Евгения Черняка включают в себя:

• — ООО «Родник и К» – является частью Global Spirits russia (в 2022-м году сменила название на Традиции успеха), владеет ТМ Шустовъ и Мороша;
• — ООО «Торговый дом «Мегаполис» – дистрибьюторская компания, являющаяся частью Global Spirits russia/Традиции успеха.
• — ООО «Русский север» — юрлицо завода в Вологде, до апреля 2022 года владельцы — Oxford AMG-77 Ltd (99%) и Торговый Дом «Мегаполис» (1%).
• — АО «Феодосийский завод коньяков и вин» – вероятно также входит в активы Global Spirits в России.

При этом украинская компания всячески помогала своим российским подразделениям, например, в 2015 году ООО «Украинская Дистрибуционная Компания» поставляет «РОДНИК и К» бесцветные стеклянные бутылки «Хортица Стандарт». А в 2017 году она же поставляет «Русскому северу» бесцветные стеклянные бутылки «Первак».

Российские компании не остаются в долгу и ООО «Глобал спиритус групп» получило 29 поставок из страны-оккупанта.

По данным российских СМИ в 2021 году продукция Global Spirits в россии пользовалась особым успехом и ее отгрузки выросли сразу на 45% до 7,1 млн дал продукции (71 тыс. тонн).

Ситуация изменилась после 24 февраля 2022 года.

Global Spirits запретил, но водку производят

После вторжения войск рф в Украину холдинг Global Spirits заявил, что отозвал лицензию на производство и дистрибьюцию алкогольной продукции на российском рынке, что опять же выглядело странно если ранее заявлялось, что экспорт запретил роспотребнадзор еще в 2014-м году.

Более того, в апреле предприятие Евгения Черняка обзавелось решением суда Кипра, которым запрещены производство и реализация брендов Global Spirits на российском рынке.

Решение кипрского суда

Объяснялось это тем, что фактически весь бизнес украинского предпринимателя зарегистрирован именно на Кипре.

Так, владельцем Global Spirits является кипрская компания AMG-77 Investment Ltd, а скажем уже упомянутая украинская ООО «Глобал спиритус групп» принадлежит кипрской же «Глобал Спиритс АМГ Европа ЛТД».

Вследствие этого российский бизнес холдинга Global Spirits также подвергся изменениям – в апреле 2022 года появилось такое себе ООО «Традиции успеха», учредителями которого оказались еще два ООО – «Русский север» и «Родник и К».

Обоими учредителями владеет некий Александр Беспалов, о котором ничего неизвестно, что странно, ведь речь идет о компании одном из лидеров такого рынка как российский.

Как считает команда Molfar, Беспалов был председателем правления АО «Феодосийский завод коньяков и вин» еще в 2020 году и вероятно, работал в ООО Торговый Дом Мегаполис. Иными словами, возможно, Беспалов был менеджером нескольких компаний, принадлежавших кипрской компании, которая уже принадлежала семье Черняков. То есть он может быть просто доверенным лицом на которого переписали активы.

Тем временем как заявили в «Традициях успеха» они работают над созданием собственных брендов алкогольной продукции, в том числе по программе импортозамещения. Правда уже названия новых «брендов» все объясняют – так вместо ТМ «Хортиця», «Мороша» и «Первак» теперь россияне пьют водку «Хорта», «Морошка» и «ПервакЪ».

Водка ТМ Хорта — не так уж много отличий

Миллионы долларов для казны страны-агрессора

Но какие деньги стоят за российским бизнесом «Традиции успеха»?

Так, по данным российских баз данных, в 2021 году «Традиции успеха» реализовали продукции на 5 млрд 50 млн рос. руб, или примерно 72 млн дол. (средний курс за год 70 рублей за 1 доллар), правда чистой прибыли из них было всего 72 млн руб или чуть более 1 млн дол. Впрочем, на самом деле сумма явно больше.

Так ООО «Родник и К» принес в 2021-м году чистой прибыли 225 млн рос. руб. или 3,2 млн дол, а «Русский север» — 116 млн рос. руб или 1,65 млн дол.

То есть чистая прибыль алкогольного бизнеса Черняка в рф может составлять в год до 6 млн дол. и это без учета доходов, которые можно вывести из отчетности за счет допустим «липовых» накладных расходов.

Но что получает страна-оккупант в свою казну?

По подсчетам команды Molfar, с 2014 по 2021 годы в бюджет рф российский бизнес Евгения Черняка заплатил порядка 15 млн дол.

«Традиции успеха» сложно назвать крупным плательщиком налогов в российский бюджет, согласно открытым данным за 2022 год они заплатили в виде налогов порядка 76 млн руб., или чуть более 1 млн дол. Другое дело производители алкоголя, которые платят акцизы на его производство и НДС.

Родник и К заплатил в бюджет рф более 190 млн дол НДС

Так, «Русский север» за 2021-й год заплатил в виде НДС 1,47 млрд руб. и еще 7,2 млрд руб. в виде акцизов, итого 120 млн дол., а вот «Родник и К» заплатил еще больше – 2,38 млрд руб. НДС и 11,34 млрд. руб. акциза, итого около 195 млн дол.

Русский север заплатил 120 млн дол НДС

Иными словами, за 2021 год только в виде НДС и акциза, которые правда платят потребители алкогольной продукции, в госбюджет рф через группу компаний «Традиции успеха» были уплачены 315 миллионов долларов.

«Антикоррупционная правда»

Сообщение Компании владельца «Хортицы» Евгения Черняка платит сотни миллионов долларов в казну страны оккупанта появились сначала на Антикоррупционная правда.

Своими действиями таможенные инспекторы обеспечили для предприятия-экспортера возможность вывоза под видом электронного оборудования лома электронных плат и других изделий, содержащих драгоценные металлы и на экспорт которых на законодательном уровне наложен категорический запрет.

В результате проведения таких незаконных экспортных операций предприятие безосновательно получило право на бюджетное возмещение НДС в размере более 1,7 млн ​​грн, которое было незаконно возмещено предприятию из госбюджета.

«Антикоррупционная правда»

Сообщение Два работника таможни «не заметили» вывоза предприятием драгметаллов появились сначала на Антикоррупционная правда.

«Началось с того, что 27 апреля 2020 год в.о. главы налоговой Миша Титарчук по прямому указанию министра Марченко отключил систему СМКОР (система мониторинга налоговых накладных, которая находит в базе подозрительные документы со «скрутками» — Ред.), что само по себе тянет на длительный тюремный срок. Конвертаторы-«скрутчики» за несколько дней бесконтрольно зарегистрировали схемного кредита на 330 млн грн. И занесли Михаилу первый миллион долларов», — пишут журналисты.

Согласно материалам, имеющимся в распоряжении редакции, с 27 апреля по 15 мая было украдено 669 млн гривен НДС. А это означает, что за 18 дней под крышей налоговой было зарегистрировано фиктивных операций на сумму более чем 4 млрд гривен.

«Также нужно отметить, что налоговики наладили масштабные схемы с медицинским оборудованием для детских больниц. В мае Главное управление Государственной налоговой службы (ГНС) в г. Киеве «скрутило» более чем на 30 млн гривен налога на добавленную стоимость (НДС)», — пишут журналисты.

Напомним, Михаил Титарчук стал и.о. главы ГФС в конце ноября этого года. До этого он занимал должность замглавы ведомства. Компании-крупные налогоплательщики неоднократно жаловались на то, что при нем ведомство стало активно блокировать налоговые накладные и парализовать хоздеятельность предприятий. Разблокировать накладные можно, если обеспечить Титарчуку «откат» в 2% от оборота компании.

«Антикоррупционная правда»

Сообщение С легкой руки Михаила Титарчука за две недели из налоговой вывели почти 700 млн гривен появились сначала на Антикоррупционная правда.

И Сенниченко, и Кудин ответственны за провальную приватизацию киевского завода «Большевик», когда итоговая цена лишь немногим превысила первоначальную в 1,39 млрд гривен, а поведение некоторых участников аукциона небезосновательно предоставило возможность подозревать их в сговоре с победителем. Сумма в 54 млн долларов, которую заплатила фирма-победитель, связанная с компанией UFuture бизнесмена Василия Хмельницкого, по утверждению экспертов, является гораздо меньшей, чем рыночная стоимость земельного участка под предприятием — 135 млн долларов.

Дмитрий Сенниченко на одном из телеэфиров принес в студию корзину с испорченными яблоками: мол, как из гнилого сделать свежее? Суть проблемы объяснил народный депутат Борислав Береза: «Стоимость земли под проданным объектом составляет один миллион долларов за гектар».

Однако вместо расследования этого кейса правоохранительными органами первый зам главы ФГУ Денис Кудин был выдвинут на повышение.

Его начальницей станет новый первый вице-премьер-министр, министр экономики Украины Юлия Свириденко. В команде Дениса Шмыгаля она появилась неслучайно. Как свидетельствует информация из телеграмм-каналов, ее главная задача — построить пирамиду по «скруткам» НДС, реализуя свой опыт, полученный на должности заместителя руководителя Офиса президента и в кресле председателя Черниговской ОГА.

Из Чернигова Юлия попала под руководство экс-министра экономики Тимофея Милованова — по протекции аграрного черниговского лобби. Главной задачей лобби является реализация масштабной схемы по «скруткам» НДС. Ведь именно в сельскохозяйственной сфере эта схема работает в наибольших масштабах. А прикрывает ее на государственном уровне та же самая «кабминовская» команда во главе с доверенным лицом Дениса Шмыгаля министром Кабинета министров Олегом Немчиновым.

Помимо аграрной отрасли «скрутки» уже давно и плотно охватили сектор энергетики, других отраслей экономики, а главная задача Юлии Свириденко — еще более увеличить их объемы.

Сверхзадача — увеличить теневое финансирование президентской партии «Слуга народа», а также отдельных представителей украинской государственной элиты и партийных функционеров «Слуги». При этом Юлии Свириденко поставили очень жесткий дедлайн — полгода. Именно за это время она должна обеспечить значительное увеличение незаконных доходов от «скрутки» НДС. В противном случае ее ожидает неминуемая отставка.

Именно «скрутки» привели к плачевному положению с запасами угля на складах, нехватке газа в хранилищах — а в дальнейшем ситуация будет еще ухудшаться и к концу зимы может привести к весьма печальным последствиям в энергетике — в том числе и веерным отключениям света.

«Антикоррупционная правда»

Сообщение Первый вице-премьер Юлия Свириденко должна создать масштабную схему по «скруткам» НДС в интересах «Слуг народа» появились сначала на Антикоррупционная правда.

По оперативной информации, эта сделка привела к незаконному возмещению из государственного бюджета налога на добавленную стоимость примерно 100 млн. гривен.

Правоохранители выяснили, что злоумышленники через фиктивную фирму закупали непригодное для использования электрооборудование, содержащее цветные и драгоценные металлы. Затем эта фирма-однодневка перепродавала металлолом уже как обычное электрооборудование, а фирма-покупатель экспортировала драгоценный лом за границу, минуя таким образом запреты на экспорт.

В дальнейшем экспортеру также возмещался НДС.

Следователи ГБР уже сообщили о подозрении директору, возглавлявшему оба предприятия, и таможенному брокеру в завладении имущества в крупных размерах и служебном подлоге (ч.ч. 4-5 ст. 191, ч. 1 ст. 366 УК Украины).

Санкция статей предусматривает наказание в виде лишения свободы сроком до 12 лет с конфискацией имущества.

Двое государственных инспекторов отдела таможенного оформления «Мелахов» Галицкой таможни ГТСУ подозреваются в служебной халатности, повлекшей тяжкие последствия (ч. 2 ст. 367 УК Украины).

Санкции статей предусматривают наказание в виде лишения свободы сроком до 5 лет.

Следственные действия продолжаются.

«Антикоррупционная правда»

Сообщение ГБР разоблачило многомиллионную схему нелегального экспорта лома драгметаллов появились сначала на Антикоррупционная правда.

“Последние опубликованные расследования дают основания предполагать, что „скрутки“, за которыми стоит первый вице-премьер-министр и министр экономики Алексей Любченко, привели к потерям бюджета на сумму почти 42 млрд грн. или эквивалент 1,5 млрд долларов”, — говорится в материале.

Издание напоминает, что на пост первого вице-премьера и министра экономики Алексей Любченко пришел с должности главы Государственной налоговой службы. На пост его кандидатуру якобы лоббировал известный предприниматель с репутацией контрабандиста Илья Павлюк.

Одним из ключевых вызовов, который эксперты называли для нового главы ГНС еще в марте-апреле 2020 года стало решение проблемы “скруток” НДС. Масштабы явления оцениваются в 30-60 млрд грн потерь для бюджета ежегодно. Любченко публично заявлял, что налоговикам под его руководством удалось побороть явление “скруток”. Однако они превратились в одну из наиболее масштабных коррупционных схем в стране, которая идет вразрез с антикоррупционным курсом, который декларирует и внедряет Президент Владимир Зеленский, говорится в статье.

Согласно отчету ТСК Верховной рады, в 2020 году через схемы бюджет потерял 27 млрд грн., в частности, период с мая по декабрь 2020 года, когда ГНС возглавлял Любченко, объем “скруток” составил 19,6 млрд грн. или порядка 2,5 млрд грн. ежемесячно. А в период с января по май 2021 года объем транзитно-конвертационного оборота составил 12,4 млрд грн. В дальнейшем СМИ опубликовали данные о том, что и после перехода Любченко на работу в правительство интенсивность “скруток” не уменьшилась. В частности, за период июнь-август 2021 было “скручено” около 9,5 млрд грн.

По данным СМИ, которые ссылаются на аналитические записки правоохранительных органов, фискалы готовы были “не замечать” участие тысяч компаний в схемах за 1% от оборотов по таким сделкам. В частности, именно такая цифра указана в документах, связанных с участием в “скрутках” Государственной продовольственной зерновой корпорации и ее подрядчиков.

Так же из опубликованных в медиа документов известен персональный перечень лиц в руководстве ГНС, которые якобы непосредственно отвечают за реализацию схем. Кроме самого Любченко, координацией, по данным аналитических отчетов, обнародованных в СМИ, занимается и нынешний глава ГНС Евгений Олейников (при Любченко был его заместителем). Также в схеме якобы задействованы помощник Алексей Любченко Сергей Крамар, директор департамента управления рисками ГНС Антон Чиж, начальник управления рисков Александр Осаволюк.

В опубликованных накануне документах, связанных с ГПЗКУ, также фигурирует фамилия помощника Любченко, бывшего главы ГФС и Фонда госимущества, Игоря Билоуса. По данным авторов записки, Билоус, в частности, якобы лично отбирал компании для участия в “программе” по “скруткам” с помощью ГПЗКУ, которая занимается закупками и экспортом зерна.

Журналисты также напомнили, что в медиа несколько недель назад появились сигналы о том, что Любченко якобы пытался “продлить” свое пребывание на должности, предлагая кому-то в высшем руководстве страны взятку в 5 млн долларов. “Однако даже в этой полумифической истории собеседник отвечает „Любченко“, что того считают слишком токсичным, поскольку он дескать незаконно присвоил уже не одну сотню миллионов на своем посту. Впрочем, источники во фракции СН и в правительстве утверждают, что такого рода диалоги — не слишком далеки от истины и „усталость“ от информскандалов с участием первого вице-премьера достигает предельных значений. Попытки чиновника „заглушить“ эти скандалы волной „положительных новостей“ не увенчались успехом”, — говорится в материале.

“Сейчас схемами с неуплатой НДС собирается активно заниматься вновь созданное Бюро экономической безопасности. Однако, для реальной эффективности необходимо вначале побороть политическую первопричину существования схем — привлечь к ответственности чиновников-организаторов. Первым шагом для этого должна стать отставка первого вице-премьера и министра экономики Алексея Любченко”, — резюмирует издание.

Сообщение Министр экономики Алексей Любченко причастен к «скруткам» на сумму очередного транша МВФ появились сначала на Антикоррупционная правда.

Гость из прошлого

На пост первого вице-премьера и министра экономики Алексей Любченко пришел с должности главы Государственной налоговой службы. Это ведомство чиновник возглавил сначала на временной основе, без конкурса в связи с карантином, а затем закрепился в кресле на постоянной основе.

Еще во время обсуждения его кандидатуры у общественности вызывали вопросы его «заслуги» перед правительством Николая Азарова, где Любченко был заместителем руководителя фискального ведомства. Из-за этого Минюст даже устроил «чехарду» с люстрационными документами — сначала подтвердив, что Любченко подпадает под люстрацию, а затем отозвав этот вывод.

Одним из ключевых вызовов, который эксперты называли для нового главы ГНС еще в марте-апреле 2020 года стало решение проблемы «скруток» НДС. Речь о практике формирования фиктивного налогового кредита за счет торговли товарами широкого потребления (бытовой импорт, топливо, продукты питания) и дальнейшей «продажи» такого кредита компаниям, которые хотят уменьшить свою налоговую нагрузку (как правило, экспортеры).

Масштабы явления оцениваются в 30-60 млрд грн потерь для бюджета ежегодно или порядка 3-5 млрд гривен в месяц в зависимости от сезона. При этом все участники «скруток» видны в базах налоговой. Поэтому совершение фиктивных сделок невозможно без участия самих фискалов, которые должны «закрывать глаза» на эти операции.

Любченко публично заявлял, что налоговикам под его руководством удалось побороть явление «скруток». Однако многочисленные расследования — как со стороны профильных журналистов, так и со стороны народных депутатов, в том числе и специально созданной временной следственной комиссии ВР по расследованию злоупотреблений в фискальных органах, выявили, что на самом деле именно при Любченко схемы со «скрутками» стали работать еще активнее.

Более того, они превратились в одну из наиболее масштабных коррупционных схем в стране, которая идет вразрез с антикоррупционным курсом, который декларирует нынешняя власть.

Алексей Любченко

«Король» скруток

Согласно отчету ТСК, в 2020 году через схемы бюджет потерял 27 млрд гривен, в частности, период с мая по декабрь 2020 года, когда ГНС возглавлял Любченко, объем «скруток» составил 19,6 млрд гривен или порядка 2,5 млрд гривен ежемесячно. В период с января по май 2021 года объем транзитно-конвертационного оборота составил 12,4 млрд гривен.

В дальнейшем в прессе публиковали данные о том, что и после перехода Любченко на работу в правительство интенсивность «скруток» не уменьшилась.

В частности, за период июнь-август 2021 было «скручено» около 9,5 млрд гривен. За эти три месяца «скрутки» были зафиксированы во всех регионах Украины, кроме Черновицкой области. Лидерами по таким фактам являются Львовская, Харьковская области и г. Киев, а также Донецкая и Киевская области.

По данным ТСК, в ряде регионов более половины сигналов о необходимости реагирования на скрутки, как выяснила комиссия, попросту игнорируются. Например, во Львовской области налоговики «отработали» только 20% выгодоприобретателей коррупционных схем, в Одесской — 33%, в Харьковской — 45%.

По данным журналистов, которые ссылаются на аналитические записки правоохранительных органов, фискалы готовы были «не замечать» участие тысяч компаний в схемах за 1% от оборотов по таким сделкам. В частности, именно такая цифра указана в документах, связанных с участием в «скрутках» Государственной продовольственной зерновой корпорации и ее подрядчиков.

Так же из опубликованных в медиа документов известен персональный перечень лиц в руководстве ГНС, которые якобы непосредственно отвечают за реализацию схем. Кроме самого Любченко, координацией, по данным аналитических отчетов, обнародованных в СМИ, могут быть причастны и нынешний глава ГНС Евгений Олейников (при Любченко был его заместителем).

Также в схеме якобы задействованы помощник Любченко Сергей Крамар, директор департамента управления рисками ГНС Антон Чиж, начальник управления рисков Александр Осаволюк.

В опубликованных накануне документах, связанных с ГПЗКУ, также фигурирует фамилия помощника Любченко, бывшего главы ГФС и Фонда госимущества, Игоря Билоуса.

По данным авторов записки, Билоус, в частности, мог лично отбирал компании для участия в «программе» по «скруткам» с помощью ГПЗКУ, которая занимается закупками и экспортом зерна.

Знакомые лица

Несмотря на то, что в медиа фигурируют таблицы с тысячами компаний из разных регионов, источники в правоохранительных органах указывают на устоявшийся перечень бенефициаров схем с НДС. Среди них — преимущественно известные в узких кругах предприниматели, которые фигурируют в различных скандалах, например, связанных с контрабандой.

В частности, речь идет о причастности к «скруткам» структур Василия Костюка во Львове, Вячеслава Стрелковского в Киеве. Также в столичных схемах фигурировали предприниматель Мисак Хидирян, гендиректор Grainexpo EU Севак Чиркинян, соучредитель ООО «Торговый дом Столичный ювелирный завод» Юрий Карфик, фигурант публикаций о конвертационных центрах Игорь Стаковиченко.

В Днепропетровской области в перечень «скрутчиков», задействованных в схемах, в минувшие периоды вошли президент хоккейного клуба «Приднепровск» Сергей Грибков, учредитель Интеркредитбанка и ряда других бизнесов в Днепре Владимир Тугай, предприниматели Николай Кононов, Андрей Кузнецов, Илья Никитин (группа Комбат).

В Харьковской области был назван Сергей Еськов (группа Дигма), на Волыни — Сергей Мостынец (импортер автомобилей и запчастей). Среди других регионов одним из ключевых бенефициаров скруток, по данным аналитиков, является одесский предприниматель Андрей Бобогло.

Примечательно, что у Минфина, который является «куратором» налоговых органов, претензий к работе Олейникова и его подчиненных нет. По словам главы ведомства Сергея Марченко, в ГНС «одна из самых профессиональных команд» в стране. При этом, недавно в одном из комментариев глава подкомитета по вопросам налогообложения налогом на добавленную стоимость парламентского комитета по вопросам финансов, налоговой и таможенной политики Алексей Леонов прямо заявил, что конкурс на главу ГНС, в финал которого вышли Олейников и два его зама «был фиктивный и подстроен конкретно под него».

Хватаясь за соломинку

Несколько недель назад в правительстве и прессе появились сигналы о том, что Любченко якобы пытался «продлить» свое пребывание на должности, предлагая кому-то в высшем руководстве страны солидное вознаграждение. Впрочем, источники во фракции СН и в правительстве утверждают, что такого рода диалоги из области «полумифических», однако признают, что на Банковой уже появилась «усталость» от информскандалов с участием первого вице-премьера. Попытки чиновника «заглушить» эти скандалы волной положительных информповодов успехом особо не увенчались.

Сейчас схемами с неуплатой НДС собирается активно заниматься вновь созданное Бюро экономической безопасности. Однако, для реальной эффективности необходимо вначале побороть политическую первопричину существования схем — привлечь к ответственности чиновников-организаторов.

Антикоррупционная правда

Сообщение Министр экономики Алексей Любченко и «скрутки» НДС. Каковы масштабы крупнейшей схемы уклонения от уплаты налогов появились сначала на Антикоррупционная правда.

Правительство определилось с кандидатурой на должность нового главы налоговой. «Кабинет министров определил победителем конкурса на избрание руководителя Государственной налоговой службы (ГНС) действующего исполняющего обязанности руководителя», — написал в своем Telegram-канале народный депутат Украины, глава подкомитета по вопросам местных налогов и сборов парламентского комитета по вопросам финансов, налоговой и таможенной политики Марьян Заблоцкий.

И.о. главы ГНС является Евгений Олейников. Он возглавил ведомство после того, как в конце мая тогдашнего руководителя налоговой Алексея Любченко назначили министром экономики. До этого – с 29 апреля 2020 года – Олейников был заместителем главы ГНС.

Кабмин в августе объявил конкурс на должность главного налоговика страны, и в финал вышли три претендента – Евгений Олейников, а также его заместители Наталия Рубан и Наталия Калениченко.

Таким образом Олейников стал полноправным главой ГНС. При этом официальной информации об этом назначении пока нет.

Кстати, по словам Марьяна Заблоцкого, назначение нового руководителя налоговой произошло с нарушением сроков проведения конкурса – законом на это отводится 45 дней, тогда как в данном случае назначение произошло на 47-й день. «Это дает право любому из участников конкурса оспорить такое назначение», — отметил нардеп.

При этом он пожелал новому (старому) главе налоговой достойно выполнять свои должностные обязанности.

Под крышей налоговой

Налоговая и таможня, которые то объединяются, то снова разделяются на два ведомства (с 2019 года после реорганизации и упразднения Государственной фискальной службы, в Украине существуют Государственная таможенная служба и Государственная налоговая служба), считаются для назначенцев непростым фронтом работы. Для обеих служб одной из главных проблем являются так называемые «скрутки», которые лишают государственный бюджет десятков миллиардов гривен доходов ежегодно.

Что такое «скрутка»? Если коротко, то это — уменьшение налогового обязательства по уплате НДС, начисленного по продаже одного товара, благодаря налоговому кредиту, полученному при покупке другого товара. Как правило, схема состоит в том, что два предприятия виртуально обмениваются налоговыми обязательствами и кредитами. То есть одно предприятие продает другому документы на уплаченный при импорте НДС, а полученную продукцию продает за наличные, не оформляя при этом налоговые документы.

Как уже было замечено выше, потери бюджета от таких схем колоссальные. По утверждению бывшего министра финансов Украины Игоря Уманского, ежемесячно «скрутки» по НДС наносят государственной казне ущерб в среднем на 5 миллиардов гривен.

Марьян Заблоцкий согласен, что потери бюджета от этой схемы составляют миллиарды, но убежден, что они все же несколько скромнее.

«Они составляют приблизительно от 2,5 до 3,5 миллиарда гривен в месяц в зависимости от экономической активности. Это меньше, чем раньше, но все равно, к сожалению, очень высокий уровень», — сказал нардеп, добавив, что раньше потери вполне могли достигать порядка 4 миллиардов гривен.

По его словам, в схеме со «скрутками» преимущественно задействованы импортеры, которые завозят в Украину товар, часто с заниженной таможенной стоимостью, компании, реализующие этот товар, а также организованные преступные группы, обеспечивающие покупку уплаченного на таможне НДС. «И под полным крышеванием налоговиков они продают эти документы другим предприятиям», — сказал Заблоцкий.

Он отметил, что такие «скрутки» проводились даже через сети супермаркетов, при этом, когда соответствующая информация попадала в публичную плоскость, такие схемы быстро закрывались.

А это значит, что с ними вполне реально бороться.

Бревно в глазу

Но пока особых успехов в этой борьбе не наблюдается. Быть может новоназначенный глава ГНС Евгений Олейников сможет изменить ситуацию?

«Олейников – профессиональный налоговик, и я уверен, что при его серьезном желании он сможет закрыть «скрутки» до минимума», — говорит Марьян Заблоцкий.

Что до опыта, то Евгений Олейников действительно профессионал в налоговой сфере, но будет ли у него желание бороться с коррупционными схемами?

Свой трудовой путь он начинал в налоговой милиции родного для него Запорожья, затем пошел на повышение в Государственную налоговую администрацию. Со временем Олейников перешел на работу в Министерство финансов, после этого – в Министерство экономики. После Революции достоинства Олейников некоторое время даже числился безработным, а потом трудился в частном секторе. И вот, что называется, вернулся к истокам.

Евгений Олейников

В августе министр финансов Сергей Марченко недвусмысленно дал понять, что Олейников его вполне устраивает на посту главы налоговой. «Исполняющий обязанности главы налоговой сейчас Евгений Олейников, я им доволен… В целом командой Госналоговой я доволен. Это одна из наиболее профессиональных команд во всей Украине», – сказал Марченко в интервью агентству «Интерфакс-Украина».

Поэтому его недавнее назначение выглядит вполне логичным.

Как рассказал источник в руководстве провластной партии «Слуга народа», рынку подан вполне прозрачный сигнал: «Всех устраивает нынешняя система «скруток».

«То, что в финал конкурса вышли Олейников и два его зама, говорит о том, что конкурс был фиктивный и подстроен конкретно под него», — заявил в комментарии изданию глава подкомитета по вопросам налогообложения налогом на добавленную стоимость парламентского комитета по вопросам финансов, налоговой и таможенной политики Алексей Леонов.

По его словам, главе ГНС неоднократно указывали на коррупционные схемы с НДС, но реакции на эти сигналы не было.

«Со стороны Олейникова я ни разу не получил внятного ответа касательно компаний со «скрутками», — сказал Леонов. – Есть, например, конкретная схема по Одесскому кабельному заводу, о которой я Олейникову лично говорил, а он ее почему-то не замечал, пока Служба безопасности Украины не выявила конвертационный центр на 40 миллионов гривен по этому предприятию. И таких примеров – миллионы».

Представители власти любят жаловаться, что украинцы не платят налоги, в связи с чем придумывают все новые способы, как у граждан что-нибудь все-таки забрать. Однако выходит как в евангельской притче — в чужом глазу соломинку видят, а в своем — бревна не замечают.

«Апостроф»

Сообщение «Скрутки» на миллиарды или Почему налоговая проигрывает войну коррупционным схемам появились сначала на Антикоррупционная правда.