35-минутный сюжет рассказывает о публичных (и не очень) состоятельных украинцах, которые во время полномасштабного вторжения России в Украину переехали жить в тихое солнечное место, вместо того, чтобы поддерживать государство в эти непростые времена. Одним из неприметных участников видео стал Сергей Анатольевич Вязмикин, которого журналисты застали на пробежке вместе с опальным уже бывшим народным депутатом Украины Игорем Абрамовичем, избранным из запрещенной партии «ОПЗЖ». Для знающих специфику незаконной деятельности Абрамовича не секрет, что может объединять экс-нардепа и бывшего заместителя руководителя Департамента защиты экономики Национальной полиции Украины Сергея Вязмикина. Они вдвоем и еще несколько десятков человек не без ведома главы налогового комитета ВРУ Даниила Гетманцева – «смотрящие» за налоговой.

Профиль деятельности дуэта правоохранителя и нардепа достаточно широк. Грубо говоря, Сергей Вязмикин и Абрамович могут создать проблемы для бизнеса, так их и решить. В основном, эти проблемы создаются специально искусственно, а потом уже решаются за средства. Безусловно, значительная часть бизнеса, которым неизвестно откуда фискалы начисляют штрафы, идет в суд и там успешно оспаривают предписания, вынесенные ГНС. Однако это только первая часть плана по требованию средств из бизнеса, говорят источники «АНТИКОРа» из предпринимательской среды.

«У нас была проблема: фискалы в один момент приняли налоговое уведомление-решение на сумму в сотни миллионов гривен. Это был просто шок, ведь у всех наших предприятий не было такой прибыли и за 10 лет. Для того чтобы погасить такой долг, который неизвестно откуда выдуман, нам нужно было бы не то, что снять все средства со счетов, но и продать абсолютно весь бизнес. Сразу воспользовались правовыми методами – обратились в суд, в суде приостановили решение налоговой, а дальше его отменили, но на следующий день ГНС принимает новое уведомление-решение, согласно которому мы снова становимся должны идентичную сумму. Мы снова идем в суд, и этот процесс может продолжаться бесконечно. Однако здесь же ключевое в том, что работа бизнеса блокируется: мы не можем отгружать товар, ведь имеем «стоп» по всем налоговым накладным», — объясняет редакции представитель одной из крупных компаний на рынке.

«Конечно, приходится искать решение. В общем, этих решений есть два: как говорят люди, если вы сможете попасть к Гетманцеву и объяснить ему, что бизнес работает прозрачно, а все претензии от налоговой – вымогательство, это может повлиять на процесс. Если бизнес действительно где-то уклонился от уплаты налогов, где-то были «скрутки», которые сейчас есть, наверное, у большинства крупных компаний, путь другой: налаживание контакта с Вязмикиным или Абрамовичем. Эти люди точно смогут «решить вопрос» буквально одним звонком, но и здесь есть свои нюансы: стоимость таких «услуг» составляет по меньшей мере 100 тысяч долларов, а затем ежемесячно предприятие платит им определенную договоренную сумму, чтобы избежать новых проблем», — рассказывает источник АНТИКОРа».

То, что Вязмикин и Абрамович являются теневыми кураторами налоговой системы нашего государства, кажется, вообще не секрет. Они недостижимы для правоохранителей не только из-за расстояния, но и из-за своего происхождения и людей, которые допустили их к схемам.

Однако они зарабатывают не только на схематозе и вымогательстве. Вязмикин, карьера которого в правоохранительных органах завершилась в 2019 году, внезапно стал солидным бизнесменом. Пока официально он возглавляет только одну компанию – акционерное общество «Закрытый недиверсифицированный венчурный корпоративный инвестиционный фонд «Фарт капитал». Уставный капитал корпорации составляет 800 миллионов гривен, а ее основатели – родственники бывшего шефа Вязмикина Игоря Купранца и сестра супруги экс-полицейского. Эта компания в свою очередь выступает основателем в нескольких других. К холдингу, контролируемому приближенными к Вязмикину людьми, есть множество вопросов. Об этом мы рассказывали в нашем предыдущем материале.

Однако, как оказалось, АО «ЗНИКИФ «Фарт капитал» — лишь вершина айсберга в запутанном клубе бизнесов Сергея Вязмикина. Добавим только одно: вероятно, деятельность «Фарт капитала» фиктивна, этот вывод можно сделать из следующего:

Финансовая отчетность компании очень «странная». Согласно отчетности «Фарт капитал», в 2022 году акционерное общество получило доход в размере 11 млн грн, при этом убытки корпорации составляли 86 миллионов. В 2023 году при неизвестном доходе прибыль компании составила почти 84 млн грн.
Юридический адрес компании не соответствует ее реальному местонахождению. Журналисты «АНТИКОРа» побывали по адресу, указанному в реестрах, и не нашли никакого подтверждения деятельности там огромного фонда «Фарт капитал».
Офис компании Вязмикина, по официальным данным, находится рядом со станцией метро Нивки в столице в относительно новом жилом доме. При общении с местными жителями они нас заверили, что никогда не слышали о деятельности инвестиционного фонда.

Дом, в котором зарегистрирована компания Сергея Вязмикина АО «ЗНИКИФ «Фарт капитал»

Мы согласны с тем, что это не преступление, однако вопрос, как компания без офиса и без сотрудников (согласно отчетности) могла получить более 2 млн долларов США прибыли, при том, что в прошлом году они получили убыток более чем в 2 млн долларов США. В этом и проявляются возможности Вязмикина: на компании по орбите приближенных к нему людей налоговая не обращает внимания, потому что знает, что нельзя. Но это только начало.

Из-за ряда компаний, связанных с окружением бывшего полицейского, можно найти еще одно акционерное общество «Закрытый недиверсифицированный венчурный корпоративный инвестиционный фонд «Маркус макс», к которому следует присмотреться. Кроме названия, фактически идентичного с «Фарт капитал», в них совпадают адрес регистрации (ул. Митрополита Василия Липкивского, 14 в Киеве) (ранее по этому адресу было зарегистрировано общество, возглавляемое Вязмикиным), а также руководитель – бывший руководитель Департамента защиты экономики НПУ Игорь Купранец. Основным же акционером фонда является отец Игоря Купранца Михаил, являющийся конечным бенефициарным владельцем «Маркус макс».

Адрес расположения компании является адресом массовой регистрации других предприятий, входящих в орбиту Вязмикина-Купранца.

Ситуация с этим предприятием зеркальна в «Фарт капитал» — неизвестный доход, отсутствие работников, убытки в 2022 году и прибыль в 2023 году. Такое впечатление, что эти цифры просто берутся из головы.

Финансовая отчетность «Маркус макс». Данные: Opendatabot

АО «ЗНИКИФ «Маркус макс» – является основателем десятков других компаний, среди которых можно выделить несколько. Однако одна из компаний оказалась с особенно интересной историей. Речь идет об обществе с ограниченной ответственностью «Элитстройгрупп».

Схематическое изображение основанных АО «ЗНИКИФ «Маркус макс» компаний

«Элитстройгрупп» в 2017 году был застройщиком бизнес-центра «Iceberg» по адресу: г. Киев, ул. Митрополита Василия Липковского, 14. Именно в этом здании зарегистрировано значительное количество компаний, связанных с Вязмикиным.

Бизнес-центр «Iceberg»

Строительство бизнес-центра на улице Василия Липковского сопровождалось не только скандалами, но и уголовными производствами. Как нам удалось установить, против должностных лиц компании по орбите Купраца-Вязмикина было начато уголовное производство по ст. 356 УК Украины (самоуправство). Материалы о правонарушениях внесены в ЕРДР под №12017100090009199.

Как установило следствие, «Элитстройгрупп» приобрела старое нежилое помещение и получила разрешение на его реконструкцию. Однако вместо предусмотренных законодательством и разрешением действий предприятие разрушило приобретенные помещения и на их месте начало строить новый бизнес-центр. Уголовное производство, начатое по данному факту, пошло «в никуда».

Извлечение из уголовного производства по самоуправству ООО «Элитстройгрупп»

Как ни странно, однако уголовное производство осталось без движения: никто не понес никакого наказания, а бизнес-центр удалось узаконить. Теперь он принадлежит компаниям Вязмикина и Купранца. Но и даже это не самое интересное в деятельности «Элитстройгрупп». Компания, как вы уже догадались, имеет тождественную финансовую отчетность с другими предприятиями бывших полицейских: 2022 год – убытки, 2023 год – доходы. Как объяснить такое «совпадение» в прошлом году – мы не знаем, но, похоже, работает еще одна схема Вязмикина, также связанная с Государственной налоговой службой.

Как нам удалось установить, за последние 2 года «Элитстройгрупп», которая через «десятые руки» принадлежит отцу Игоря Купранца Михаилу, 16 раз обращалась к фискалам с письмами о возмещении налога на добавленную стоимость (НДС). Каждое из этих писем было согласовано, как следствие, компании Купранца-Вязмикина из бюджета возвращали миллионы гривен. Только за что – пока не совсем понятно, ведь если верить той же финансовой отчетности компании, активной предпринимательской деятельности они не вели.

Этот материал – свидетельство о массиве мошеннических и влиянии на налоговые органы, оказываемые бывшим полицейским Сергеем Вязмикиным. Несмотря на то, что, по нашим данным, в течение полномасштабной войны в Украину он не возвращался, на родине у него дела обстоят прекрасно. С одной стороны, у него есть «законный» бизнес, который неизвестно откуда приносит ему (вероятно, декларативно) десятки миллионов гривен прибыли, а с другой стороны, схематоз обеспечивает миллионы долларов «в конверте». Только вот почему бывшие коллеги Вязмикина – правоохранители в упор не видят схем, организуемых экс-заместителем руководителя Департамента защиты экономики НПУ и его приспешниками.

«Антикоррупционная правда»

Сообщение Незаконное строительство и налоговые «скрутки»: как экс-полицейский Сергей Вязьмикин зарабатывает в Украине миллионы, живя в Монако появились сначала на Антикоррупционная правда.

У обоих предприятий (и у государственного и у частного) одинаковые номера телефона и деятельность — лесозаготовка, лесовосстановление, торговля древесиной. А до своего назначения на должность директора на госпредприятии Хамежук долгое время работал в частном “Локачинском лесхозе”, будучи его соучредителем и руководителем не один год, позже передав дела жене.

«Антикоррупционная правда»

Сообщение Андрей Хамежук из “Локачиагролес” попался на тендерном схематозе появились сначала на Антикоррупционная правда.

Пока бывший глава налоговой Сергей Верланов обустраивается в Германии, его давний друг и, как утверждают в своих расследованиях СМИ, сообщник Василий Костюк рискует попасть в новый санкционный список СНБО.

Так, 9 апреля якобы введут санкции против тех, кто занимается отмыванием НДС. В списке, который опубликовал и вскоре удалил telegram-канал журналиста Евгения Плинского «Грязные игры», есть адвокат и «схемщик» из Львова Костюк («Вася Львовский», он же Костюк Василий Васильевич). Дядько хоть куды

Следы Костюка прослеживаются и в период, когда Верланов руководил налоговой:

• Верланов назначил руководителем Киевской налоговой Ореста Витыка, который ранее работал в родном регионе Костюка и который, как утверждают СМИ, связан с ним целым рядом схем;
• при правлении Верланова схема Костюка продолжала разрастаться, его подозревают в отмывании НДС на миллиарды гривен;
• Верланова и Костюка связывает многолетняя дружба.

Василий Костюк — известный глава финансового ОПГ

Василий Костюк – известный адвокат и предприниматель, которого уже много лет публично обвиняют в многомиллиардных скрутках НДС. Генерал-майор налоговой полиции Юрий Атаманюк в интервью «Гордону» назвал Костюка организатором целой преступной группы, которая с оборотом 25 млрд грн имеет доход в размере около 2,5 млрд грн.

Если оценки налоговика хотя бы приблизительно соответствует действительности, Костюк – гривневый миллиардер.

«ПОЯВИЛАСЬ ОДНА ВСЕМ ИЗВЕСТНАЯ МАЛЕНЬКАЯ ПЛОЩАДКА… ЭТО ЛЬВОВСКИЙ КОНВЕРТАЦИОННЫЙ ЦЕНТР. ЕГО ВЛАДЕЛЕЦ – ВАСИЛИЙ КОСТЮК», – РАССКАЗЫВАЕТ ГЕНЕРАЛ.

Василий Костюк, биография конвертатора и НДС-манипулятора

Василия Костюка в СМИ также называют «другом детства» Сергея Верланова. Тому есть и косвенные подтверждения – они оба в 2003 году получили дипломы по специальности «правоведения» ЛНУ им. Ивана Франко. Однокурсники продолжили общаться и после выпуска.

Для Василия Костюка это конечно не преступление. Но вот преступлений он совершил достаточно!

Ранее OBOZREVATEL публиковал список предприятий, из которых якобы состоит конвертационный центр Костюка. Львиная доля этих компаний уже попадала в скандалы. Именно этот список экс-министр финансов Игорь Уманский передал силовикам с заявлением о масштабном уклонении от уплаты налогов с помощью схем.

Эрика ЛТД — одно из преступных предприятий Василия Костюка

Например, «Эрика ЛТД» фигурировала в деле касательно незаконного производства сигарет и их легализации без уплаты акциза (речь идет о Львовской табачной фабрике). Теневой рынок сигарет растет с каждым годом, а его ушлые участники очень быстро превращаются в миллионеров.

Василий Костюк умеет вкладываться в «своих людей». Он отправлял перспективных сотрудников на платное обучение в лучшие вузы, лоббировал свое окружение на «высокие» должности в силовые органы. Как утверждают СМИ, Верланов был одной из таких инвестиций.

«Антикоррупционная правда»

Читайте также в тему:
Костюк Василь Васильович та Тхір Любомир Іванович: конвертатор та його «криша»

Сообщение Костюк Василий Васильевич: забытый Зеленским СНБО-девственник контрабанды появились сначала на Антикоррупционная правда.

«Началось с того, что 27 апреля 2020 год в.о. главы налоговой Миша Титарчук по прямому указанию министра Марченко отключил систему СМКОР (система мониторинга налоговых накладных, которая находит в базе подозрительные документы со «скрутками» — Ред.), что само по себе тянет на длительный тюремный срок. Конвертаторы-«скрутчики» за несколько дней бесконтрольно зарегистрировали схемного кредита на 330 млн грн. И занесли Михаилу первый миллион долларов», — пишут журналисты.

Согласно материалам, имеющимся в распоряжении редакции, с 27 апреля по 15 мая было украдено 669 млн гривен НДС. А это означает, что за 18 дней под крышей налоговой было зарегистрировано фиктивных операций на сумму более чем 4 млрд гривен.

«Также нужно отметить, что налоговики наладили масштабные схемы с медицинским оборудованием для детских больниц. В мае Главное управление Государственной налоговой службы (ГНС) в г. Киеве «скрутило» более чем на 30 млн гривен налога на добавленную стоимость (НДС)», — пишут журналисты.

Напомним, Михаил Титарчук стал и.о. главы ГФС в конце ноября этого года. До этого он занимал должность замглавы ведомства. Компании-крупные налогоплательщики неоднократно жаловались на то, что при нем ведомство стало активно блокировать налоговые накладные и парализовать хоздеятельность предприятий. Разблокировать накладные можно, если обеспечить Титарчуку «откат» в 2% от оборота компании.

«Антикоррупционная правда»

Сообщение С легкой руки Михаила Титарчука за две недели из налоговой вывели почти 700 млн гривен появились сначала на Антикоррупционная правда.

И Сенниченко, и Кудин ответственны за провальную приватизацию киевского завода «Большевик», когда итоговая цена лишь немногим превысила первоначальную в 1,39 млрд гривен, а поведение некоторых участников аукциона небезосновательно предоставило возможность подозревать их в сговоре с победителем. Сумма в 54 млн долларов, которую заплатила фирма-победитель, связанная с компанией UFuture бизнесмена Василия Хмельницкого, по утверждению экспертов, является гораздо меньшей, чем рыночная стоимость земельного участка под предприятием — 135 млн долларов.

Дмитрий Сенниченко на одном из телеэфиров принес в студию корзину с испорченными яблоками: мол, как из гнилого сделать свежее? Суть проблемы объяснил народный депутат Борислав Береза: «Стоимость земли под проданным объектом составляет один миллион долларов за гектар».

Однако вместо расследования этого кейса правоохранительными органами первый зам главы ФГУ Денис Кудин был выдвинут на повышение.

Его начальницей станет новый первый вице-премьер-министр, министр экономики Украины Юлия Свириденко. В команде Дениса Шмыгаля она появилась неслучайно. Как свидетельствует информация из телеграмм-каналов, ее главная задача — построить пирамиду по «скруткам» НДС, реализуя свой опыт, полученный на должности заместителя руководителя Офиса президента и в кресле председателя Черниговской ОГА.

Из Чернигова Юлия попала под руководство экс-министра экономики Тимофея Милованова — по протекции аграрного черниговского лобби. Главной задачей лобби является реализация масштабной схемы по «скруткам» НДС. Ведь именно в сельскохозяйственной сфере эта схема работает в наибольших масштабах. А прикрывает ее на государственном уровне та же самая «кабминовская» команда во главе с доверенным лицом Дениса Шмыгаля министром Кабинета министров Олегом Немчиновым.

Помимо аграрной отрасли «скрутки» уже давно и плотно охватили сектор энергетики, других отраслей экономики, а главная задача Юлии Свириденко — еще более увеличить их объемы.

Сверхзадача — увеличить теневое финансирование президентской партии «Слуга народа», а также отдельных представителей украинской государственной элиты и партийных функционеров «Слуги». При этом Юлии Свириденко поставили очень жесткий дедлайн — полгода. Именно за это время она должна обеспечить значительное увеличение незаконных доходов от «скрутки» НДС. В противном случае ее ожидает неминуемая отставка.

Именно «скрутки» привели к плачевному положению с запасами угля на складах, нехватке газа в хранилищах — а в дальнейшем ситуация будет еще ухудшаться и к концу зимы может привести к весьма печальным последствиям в энергетике — в том числе и веерным отключениям света.

«Антикоррупционная правда»

Сообщение Первый вице-премьер Юлия Свириденко должна создать масштабную схему по «скруткам» НДС в интересах «Слуг народа» появились сначала на Антикоррупционная правда.

По оперативной информации, эта сделка привела к незаконному возмещению из государственного бюджета налога на добавленную стоимость примерно 100 млн. гривен.

Правоохранители выяснили, что злоумышленники через фиктивную фирму закупали непригодное для использования электрооборудование, содержащее цветные и драгоценные металлы. Затем эта фирма-однодневка перепродавала металлолом уже как обычное электрооборудование, а фирма-покупатель экспортировала драгоценный лом за границу, минуя таким образом запреты на экспорт.

В дальнейшем экспортеру также возмещался НДС.

Следователи ГБР уже сообщили о подозрении директору, возглавлявшему оба предприятия, и таможенному брокеру в завладении имущества в крупных размерах и служебном подлоге (ч.ч. 4-5 ст. 191, ч. 1 ст. 366 УК Украины).

Санкция статей предусматривает наказание в виде лишения свободы сроком до 12 лет с конфискацией имущества.

Двое государственных инспекторов отдела таможенного оформления «Мелахов» Галицкой таможни ГТСУ подозреваются в служебной халатности, повлекшей тяжкие последствия (ч. 2 ст. 367 УК Украины).

Санкции статей предусматривают наказание в виде лишения свободы сроком до 5 лет.

Следственные действия продолжаются.

«Антикоррупционная правда»

Сообщение ГБР разоблачило многомиллионную схему нелегального экспорта лома драгметаллов появились сначала на Антикоррупционная правда.

“Последние опубликованные расследования дают основания предполагать, что „скрутки“, за которыми стоит первый вице-премьер-министр и министр экономики Алексей Любченко, привели к потерям бюджета на сумму почти 42 млрд грн. или эквивалент 1,5 млрд долларов”, — говорится в материале.

Издание напоминает, что на пост первого вице-премьера и министра экономики Алексей Любченко пришел с должности главы Государственной налоговой службы. На пост его кандидатуру якобы лоббировал известный предприниматель с репутацией контрабандиста Илья Павлюк.

Одним из ключевых вызовов, который эксперты называли для нового главы ГНС еще в марте-апреле 2020 года стало решение проблемы “скруток” НДС. Масштабы явления оцениваются в 30-60 млрд грн потерь для бюджета ежегодно. Любченко публично заявлял, что налоговикам под его руководством удалось побороть явление “скруток”. Однако они превратились в одну из наиболее масштабных коррупционных схем в стране, которая идет вразрез с антикоррупционным курсом, который декларирует и внедряет Президент Владимир Зеленский, говорится в статье.

Согласно отчету ТСК Верховной рады, в 2020 году через схемы бюджет потерял 27 млрд грн., в частности, период с мая по декабрь 2020 года, когда ГНС возглавлял Любченко, объем “скруток” составил 19,6 млрд грн. или порядка 2,5 млрд грн. ежемесячно. А в период с января по май 2021 года объем транзитно-конвертационного оборота составил 12,4 млрд грн. В дальнейшем СМИ опубликовали данные о том, что и после перехода Любченко на работу в правительство интенсивность “скруток” не уменьшилась. В частности, за период июнь-август 2021 было “скручено” около 9,5 млрд грн.

По данным СМИ, которые ссылаются на аналитические записки правоохранительных органов, фискалы готовы были “не замечать” участие тысяч компаний в схемах за 1% от оборотов по таким сделкам. В частности, именно такая цифра указана в документах, связанных с участием в “скрутках” Государственной продовольственной зерновой корпорации и ее подрядчиков.

Так же из опубликованных в медиа документов известен персональный перечень лиц в руководстве ГНС, которые якобы непосредственно отвечают за реализацию схем. Кроме самого Любченко, координацией, по данным аналитических отчетов, обнародованных в СМИ, занимается и нынешний глава ГНС Евгений Олейников (при Любченко был его заместителем). Также в схеме якобы задействованы помощник Алексей Любченко Сергей Крамар, директор департамента управления рисками ГНС Антон Чиж, начальник управления рисков Александр Осаволюк.

В опубликованных накануне документах, связанных с ГПЗКУ, также фигурирует фамилия помощника Любченко, бывшего главы ГФС и Фонда госимущества, Игоря Билоуса. По данным авторов записки, Билоус, в частности, якобы лично отбирал компании для участия в “программе” по “скруткам” с помощью ГПЗКУ, которая занимается закупками и экспортом зерна.

Журналисты также напомнили, что в медиа несколько недель назад появились сигналы о том, что Любченко якобы пытался “продлить” свое пребывание на должности, предлагая кому-то в высшем руководстве страны взятку в 5 млн долларов. “Однако даже в этой полумифической истории собеседник отвечает „Любченко“, что того считают слишком токсичным, поскольку он дескать незаконно присвоил уже не одну сотню миллионов на своем посту. Впрочем, источники во фракции СН и в правительстве утверждают, что такого рода диалоги — не слишком далеки от истины и „усталость“ от информскандалов с участием первого вице-премьера достигает предельных значений. Попытки чиновника „заглушить“ эти скандалы волной „положительных новостей“ не увенчались успехом”, — говорится в материале.

“Сейчас схемами с неуплатой НДС собирается активно заниматься вновь созданное Бюро экономической безопасности. Однако, для реальной эффективности необходимо вначале побороть политическую первопричину существования схем — привлечь к ответственности чиновников-организаторов. Первым шагом для этого должна стать отставка первого вице-премьера и министра экономики Алексея Любченко”, — резюмирует издание.

Сообщение Министр экономики Алексей Любченко причастен к «скруткам» на сумму очередного транша МВФ появились сначала на Антикоррупционная правда.

Гость из прошлого

На пост первого вице-премьера и министра экономики Алексей Любченко пришел с должности главы Государственной налоговой службы. Это ведомство чиновник возглавил сначала на временной основе, без конкурса в связи с карантином, а затем закрепился в кресле на постоянной основе.

Еще во время обсуждения его кандидатуры у общественности вызывали вопросы его «заслуги» перед правительством Николая Азарова, где Любченко был заместителем руководителя фискального ведомства. Из-за этого Минюст даже устроил «чехарду» с люстрационными документами — сначала подтвердив, что Любченко подпадает под люстрацию, а затем отозвав этот вывод.

Одним из ключевых вызовов, который эксперты называли для нового главы ГНС еще в марте-апреле 2020 года стало решение проблемы «скруток» НДС. Речь о практике формирования фиктивного налогового кредита за счет торговли товарами широкого потребления (бытовой импорт, топливо, продукты питания) и дальнейшей «продажи» такого кредита компаниям, которые хотят уменьшить свою налоговую нагрузку (как правило, экспортеры).

Масштабы явления оцениваются в 30-60 млрд грн потерь для бюджета ежегодно или порядка 3-5 млрд гривен в месяц в зависимости от сезона. При этом все участники «скруток» видны в базах налоговой. Поэтому совершение фиктивных сделок невозможно без участия самих фискалов, которые должны «закрывать глаза» на эти операции.

Любченко публично заявлял, что налоговикам под его руководством удалось побороть явление «скруток». Однако многочисленные расследования — как со стороны профильных журналистов, так и со стороны народных депутатов, в том числе и специально созданной временной следственной комиссии ВР по расследованию злоупотреблений в фискальных органах, выявили, что на самом деле именно при Любченко схемы со «скрутками» стали работать еще активнее.

Более того, они превратились в одну из наиболее масштабных коррупционных схем в стране, которая идет вразрез с антикоррупционным курсом, который декларирует нынешняя власть.

Алексей Любченко

«Король» скруток

Согласно отчету ТСК, в 2020 году через схемы бюджет потерял 27 млрд гривен, в частности, период с мая по декабрь 2020 года, когда ГНС возглавлял Любченко, объем «скруток» составил 19,6 млрд гривен или порядка 2,5 млрд гривен ежемесячно. В период с января по май 2021 года объем транзитно-конвертационного оборота составил 12,4 млрд гривен.

В дальнейшем в прессе публиковали данные о том, что и после перехода Любченко на работу в правительство интенсивность «скруток» не уменьшилась.

В частности, за период июнь-август 2021 было «скручено» около 9,5 млрд гривен. За эти три месяца «скрутки» были зафиксированы во всех регионах Украины, кроме Черновицкой области. Лидерами по таким фактам являются Львовская, Харьковская области и г. Киев, а также Донецкая и Киевская области.

По данным ТСК, в ряде регионов более половины сигналов о необходимости реагирования на скрутки, как выяснила комиссия, попросту игнорируются. Например, во Львовской области налоговики «отработали» только 20% выгодоприобретателей коррупционных схем, в Одесской — 33%, в Харьковской — 45%.

По данным журналистов, которые ссылаются на аналитические записки правоохранительных органов, фискалы готовы были «не замечать» участие тысяч компаний в схемах за 1% от оборотов по таким сделкам. В частности, именно такая цифра указана в документах, связанных с участием в «скрутках» Государственной продовольственной зерновой корпорации и ее подрядчиков.

Так же из опубликованных в медиа документов известен персональный перечень лиц в руководстве ГНС, которые якобы непосредственно отвечают за реализацию схем. Кроме самого Любченко, координацией, по данным аналитических отчетов, обнародованных в СМИ, могут быть причастны и нынешний глава ГНС Евгений Олейников (при Любченко был его заместителем).

Также в схеме якобы задействованы помощник Любченко Сергей Крамар, директор департамента управления рисками ГНС Антон Чиж, начальник управления рисков Александр Осаволюк.

В опубликованных накануне документах, связанных с ГПЗКУ, также фигурирует фамилия помощника Любченко, бывшего главы ГФС и Фонда госимущества, Игоря Билоуса.

По данным авторов записки, Билоус, в частности, мог лично отбирал компании для участия в «программе» по «скруткам» с помощью ГПЗКУ, которая занимается закупками и экспортом зерна.

Знакомые лица

Несмотря на то, что в медиа фигурируют таблицы с тысячами компаний из разных регионов, источники в правоохранительных органах указывают на устоявшийся перечень бенефициаров схем с НДС. Среди них — преимущественно известные в узких кругах предприниматели, которые фигурируют в различных скандалах, например, связанных с контрабандой.

В частности, речь идет о причастности к «скруткам» структур Василия Костюка во Львове, Вячеслава Стрелковского в Киеве. Также в столичных схемах фигурировали предприниматель Мисак Хидирян, гендиректор Grainexpo EU Севак Чиркинян, соучредитель ООО «Торговый дом Столичный ювелирный завод» Юрий Карфик, фигурант публикаций о конвертационных центрах Игорь Стаковиченко.

В Днепропетровской области в перечень «скрутчиков», задействованных в схемах, в минувшие периоды вошли президент хоккейного клуба «Приднепровск» Сергей Грибков, учредитель Интеркредитбанка и ряда других бизнесов в Днепре Владимир Тугай, предприниматели Николай Кононов, Андрей Кузнецов, Илья Никитин (группа Комбат).

В Харьковской области был назван Сергей Еськов (группа Дигма), на Волыни — Сергей Мостынец (импортер автомобилей и запчастей). Среди других регионов одним из ключевых бенефициаров скруток, по данным аналитиков, является одесский предприниматель Андрей Бобогло.

Примечательно, что у Минфина, который является «куратором» налоговых органов, претензий к работе Олейникова и его подчиненных нет. По словам главы ведомства Сергея Марченко, в ГНС «одна из самых профессиональных команд» в стране. При этом, недавно в одном из комментариев глава подкомитета по вопросам налогообложения налогом на добавленную стоимость парламентского комитета по вопросам финансов, налоговой и таможенной политики Алексей Леонов прямо заявил, что конкурс на главу ГНС, в финал которого вышли Олейников и два его зама «был фиктивный и подстроен конкретно под него».

Хватаясь за соломинку

Несколько недель назад в правительстве и прессе появились сигналы о том, что Любченко якобы пытался «продлить» свое пребывание на должности, предлагая кому-то в высшем руководстве страны солидное вознаграждение. Впрочем, источники во фракции СН и в правительстве утверждают, что такого рода диалоги из области «полумифических», однако признают, что на Банковой уже появилась «усталость» от информскандалов с участием первого вице-премьера. Попытки чиновника «заглушить» эти скандалы волной положительных информповодов успехом особо не увенчались.

Сейчас схемами с неуплатой НДС собирается активно заниматься вновь созданное Бюро экономической безопасности. Однако, для реальной эффективности необходимо вначале побороть политическую первопричину существования схем — привлечь к ответственности чиновников-организаторов.

Антикоррупционная правда

Сообщение Министр экономики Алексей Любченко и «скрутки» НДС. Каковы масштабы крупнейшей схемы уклонения от уплаты налогов появились сначала на Антикоррупционная правда.

Сообщение Правоохранителям на заметку: конвертцентр Константина Круглова продолжает работать появились сначала на Антикоррупционная правда.

Правительство определилось с кандидатурой на должность нового главы налоговой. «Кабинет министров определил победителем конкурса на избрание руководителя Государственной налоговой службы (ГНС) действующего исполняющего обязанности руководителя», — написал в своем Telegram-канале народный депутат Украины, глава подкомитета по вопросам местных налогов и сборов парламентского комитета по вопросам финансов, налоговой и таможенной политики Марьян Заблоцкий.

И.о. главы ГНС является Евгений Олейников. Он возглавил ведомство после того, как в конце мая тогдашнего руководителя налоговой Алексея Любченко назначили министром экономики. До этого – с 29 апреля 2020 года – Олейников был заместителем главы ГНС.

Кабмин в августе объявил конкурс на должность главного налоговика страны, и в финал вышли три претендента – Евгений Олейников, а также его заместители Наталия Рубан и Наталия Калениченко.

Таким образом Олейников стал полноправным главой ГНС. При этом официальной информации об этом назначении пока нет.

Кстати, по словам Марьяна Заблоцкого, назначение нового руководителя налоговой произошло с нарушением сроков проведения конкурса – законом на это отводится 45 дней, тогда как в данном случае назначение произошло на 47-й день. «Это дает право любому из участников конкурса оспорить такое назначение», — отметил нардеп.

При этом он пожелал новому (старому) главе налоговой достойно выполнять свои должностные обязанности.

Под крышей налоговой

Налоговая и таможня, которые то объединяются, то снова разделяются на два ведомства (с 2019 года после реорганизации и упразднения Государственной фискальной службы, в Украине существуют Государственная таможенная служба и Государственная налоговая служба), считаются для назначенцев непростым фронтом работы. Для обеих служб одной из главных проблем являются так называемые «скрутки», которые лишают государственный бюджет десятков миллиардов гривен доходов ежегодно.

Что такое «скрутка»? Если коротко, то это — уменьшение налогового обязательства по уплате НДС, начисленного по продаже одного товара, благодаря налоговому кредиту, полученному при покупке другого товара. Как правило, схема состоит в том, что два предприятия виртуально обмениваются налоговыми обязательствами и кредитами. То есть одно предприятие продает другому документы на уплаченный при импорте НДС, а полученную продукцию продает за наличные, не оформляя при этом налоговые документы.

Как уже было замечено выше, потери бюджета от таких схем колоссальные. По утверждению бывшего министра финансов Украины Игоря Уманского, ежемесячно «скрутки» по НДС наносят государственной казне ущерб в среднем на 5 миллиардов гривен.

Марьян Заблоцкий согласен, что потери бюджета от этой схемы составляют миллиарды, но убежден, что они все же несколько скромнее.

«Они составляют приблизительно от 2,5 до 3,5 миллиарда гривен в месяц в зависимости от экономической активности. Это меньше, чем раньше, но все равно, к сожалению, очень высокий уровень», — сказал нардеп, добавив, что раньше потери вполне могли достигать порядка 4 миллиардов гривен.

По его словам, в схеме со «скрутками» преимущественно задействованы импортеры, которые завозят в Украину товар, часто с заниженной таможенной стоимостью, компании, реализующие этот товар, а также организованные преступные группы, обеспечивающие покупку уплаченного на таможне НДС. «И под полным крышеванием налоговиков они продают эти документы другим предприятиям», — сказал Заблоцкий.

Он отметил, что такие «скрутки» проводились даже через сети супермаркетов, при этом, когда соответствующая информация попадала в публичную плоскость, такие схемы быстро закрывались.

А это значит, что с ними вполне реально бороться.

Бревно в глазу

Но пока особых успехов в этой борьбе не наблюдается. Быть может новоназначенный глава ГНС Евгений Олейников сможет изменить ситуацию?

«Олейников – профессиональный налоговик, и я уверен, что при его серьезном желании он сможет закрыть «скрутки» до минимума», — говорит Марьян Заблоцкий.

Что до опыта, то Евгений Олейников действительно профессионал в налоговой сфере, но будет ли у него желание бороться с коррупционными схемами?

Свой трудовой путь он начинал в налоговой милиции родного для него Запорожья, затем пошел на повышение в Государственную налоговую администрацию. Со временем Олейников перешел на работу в Министерство финансов, после этого – в Министерство экономики. После Революции достоинства Олейников некоторое время даже числился безработным, а потом трудился в частном секторе. И вот, что называется, вернулся к истокам.

Евгений Олейников

В августе министр финансов Сергей Марченко недвусмысленно дал понять, что Олейников его вполне устраивает на посту главы налоговой. «Исполняющий обязанности главы налоговой сейчас Евгений Олейников, я им доволен… В целом командой Госналоговой я доволен. Это одна из наиболее профессиональных команд во всей Украине», – сказал Марченко в интервью агентству «Интерфакс-Украина».

Поэтому его недавнее назначение выглядит вполне логичным.

Как рассказал источник в руководстве провластной партии «Слуга народа», рынку подан вполне прозрачный сигнал: «Всех устраивает нынешняя система «скруток».

«То, что в финал конкурса вышли Олейников и два его зама, говорит о том, что конкурс был фиктивный и подстроен конкретно под него», — заявил в комментарии изданию глава подкомитета по вопросам налогообложения налогом на добавленную стоимость парламентского комитета по вопросам финансов, налоговой и таможенной политики Алексей Леонов.

По его словам, главе ГНС неоднократно указывали на коррупционные схемы с НДС, но реакции на эти сигналы не было.

«Со стороны Олейникова я ни разу не получил внятного ответа касательно компаний со «скрутками», — сказал Леонов. – Есть, например, конкретная схема по Одесскому кабельному заводу, о которой я Олейникову лично говорил, а он ее почему-то не замечал, пока Служба безопасности Украины не выявила конвертационный центр на 40 миллионов гривен по этому предприятию. И таких примеров – миллионы».

Представители власти любят жаловаться, что украинцы не платят налоги, в связи с чем придумывают все новые способы, как у граждан что-нибудь все-таки забрать. Однако выходит как в евангельской притче — в чужом глазу соломинку видят, а в своем — бревна не замечают.

«Апостроф»

Сообщение «Скрутки» на миллиарды или Почему налоговая проигрывает войну коррупционным схемам появились сначала на Антикоррупционная правда.

Это, конечно, ирония. Но весьма грустная и злая. О масштабах воровства, схемах с НДС, всяческих откатах и тому подобном, которые она организовала в области, писали неоднократно. Да только ничем это ей не помешало – как трудилась Ирина Леонидовна главным налоговиком Донетчины, так и трудится. Что ж – если ее деятельности в упор «не замечают» правоохранители, то замечают другие. А наше дело – информировать об этом общественность.

Вообще, Донецкий край Долозина «окучивает» давно – еще в 2014 году она стала в ГУ ГФС в Донецкой области заместителем начальника. Пусть официально она и была замом, но фактически всей налоговой службой управляла именно она – тогдашний начальник областной налоговой Погорелый хотел одного – спокойно доработать до пенсии и решил Ирине Леонидовне не мешать, справедливо рассудив, что связываться с ней – себе дороже.

Тем более, что перед глазами был яркий пример – тогдашнего начальника налоговиков Мариуполя Волкова быстренько «слили» за организацию конвертационного центра. Как говорят злые языки, уголовное дело №42016050000000233, возбужденное в марте 2016 года, в котором фигурировал Волков, не обошлось без участия Долозиной – именно она сдала Волкова друзьям из СБУ. Именно за то, что не захотел признать лидерство Ирины Леонидовны и добровольно передать все свои схемы в ее руки.

Ирина Долозина не зря стремилась возглавить налоговую службу области – понимание, сколько денег крутится в тени на Донбассе, пришло к ней еще до войны, когда она обслуживала тогдашнюю власть. И прославилась в качестве человека, ключевого в схемах возврата НДС. Бурные события 2014 года дали ей шанс все это возглавить, и она шансом воспользовалась. По самым скромным подсчетам, за время ее правления донецкими налоговиками, минимум 60% экономики области ушло в тень. Видимо, Ирину Леонидовну такая ситуация устраивает как нельзя лучше – человек, нарушающий закон, гораздо более сговорчив, чем человек, честно работающий и честно платящий все налоги. Это понимают все. И это дает Долозиной весьма весомые рычаги влияния на бизнес области.

Для того, чтобы укрепить свои позиции, Долозина быстренько провела кадровою чистку. Были уволены строптивые и несговорчивые, а на их место пришли свои. Среди таких своих – Паша Людмила Григорьевна, занимающая ныне пост заместителя начальника ГУ ГПС в Донецкой области. Правда, с приставкой «и.о», как и сама Долозина, кстати. Приставка «и.о» дает дополнительные рычаги влияния на подчиненных. Это справедливо и в отношении Долозиной – высокопоставленные покровители дают ей понять, что она пока еще не царица, а всего лишь «и.о. царя». Но это лишь добавляет прыти Ирине Леонидовне – ей надо и доказать свою полезность, чтобы удержаться на должности, и успеть наворовать как можно больше, а то вдруг вместе с приставкой «и.о» исчезнет и должность.

Впрочем, мы поторопились, назвав Людмилу Пашу «своей». Скорее, это прокладка для Ирины Леонидовны – она сплавляет своей заместительнице на подпись документы, которые не хочет подписывать сама. К сожалению, у Людмилы Паши есть порок – она неравнодушна к алкоголю. И к тому же является весьма недалеким человеком и просто не понимает, что причиной стремительного карьерного роста являются именно эти, а не деловые качества. Но к Ирине Долозиной, которая ее и вытащила наверх, питает чувство преданности и верит, что та вытащит ее из любых неприятностей.

Хотя жизнь должна была бы уже и научить – летом прошлого года ГБР открыло уголовное дело за уклонение от налогообложения рядом предприятий. На допрос в качестве свидетеля была вызвана и Долозина, где она заявила, что ничего о деятельности фигурантов уголовного дела не знает, поскольку контроль их деятельности входит в обязанности ее заместительницы Паши, которая и должна была их проверить и усмотреть в деятельности признаки нарушения закона.

Но, видать, Паша действительно недалекий человек – она до сих пор остается замом у Долозиной и послушно выполняет все ее указания. Или уже просто поняла, что деваться некуда – по слухам, пить Паша стала больше и откровенничать о делах своей начальницы тоже стала больше.

Так, стало известно, что у Ирины Долозиной имеется дорогая недвижимость в Черногории и Испании, не отраженная в декларациях. Кроме того, достоянием общественности стал факт хранения в квартире Долозиной поддельных акцизных марок на алкогольную продукцию, которые изготовляются в «ДНР». Их привозил Долозиной некий Колпаков Константин Валентинович, он же отвозил на неподконтрольную территорию деньги, которые передавал боевикам в квартире Долозиной в Донецке.

Кстати, о Донецке – в нем Ирина Леонидовна купила земельный участок. И уже тогда, когда Донецк был оккупирован.

Это официально отражено в ее декларации, но никого этот факт не заинтересовал. Зато она получила статус «участника боевых действий». Не за «героизм» ли при приобретении земли и помощь сепаратистам?

Колпаков является мужем подчиненной Ирины Долозиной – Колпаковой Ирины Геннадиевны, которая управляет акцизным отделом ГНС области.

Кто же прикрывает Долозину в ее деятельности? Ибо понятно, что без покровителей она не обходится. Та же самая Людмила Паша проболталась, что одним из покровителей Долозиной является сотрудник следственного управления СБУ Шевцов Александр Борисович. Которого прикрывает, в свою очередь, сотрудница Главка СБУ Иванченко Ирина Валерьевна, ранее работавшая начальником следственного управления ГУ СБУ в Донецкой и Луганской областях.

Среди высоких покровителей Долозиной называют также начальника Главного отдела по борьбе с коррупцией и организованной преступностью СБУ полковника Федорова Эдуарда Владимировича, а про его отдел откровенно говорят, что он погряз в коррупции.

Среди покровителей были и люди из бывшего руководства ГНС, с уходом которых у некоторых вспыхнула тщетная надежда, что деятельность Долозиной наконец закончится тем, чем должна закончиться. Тем более, что нардеп Гео Лерос опубликовал документы, в которых шла речь о существовании преступной группы в ГНС Украины, специализирующейся на «схемах» с НДС. В которых фигурировал и Долозина.

Но надежды, простите за каламбур, закончились тем, чем и должны были закончиться: новый начальник ГНС Алексей Любченко уже год «не замечает» деятельности Ирины Леонидовны. Он не видит ни странных диссонансов в декларации Долозиной, ни ее заграничных вояжей, ни роста благосостояния ее родственников.

В упор не хочет замечать деятельности фирм, зарегистрированных на территории Мариуполя, где начинала свою карьеру Долозина, и о которых неоднократно писали, что именно они являются основой «скруток», которые контолирует Долозина. Речь идет о, в частности, ООО «Е-Світ постач», №42989700; ООО «Мелтос Лоджистік», №43206308; ООО «Сток Холд» №42848285; ООО «Родпак Оптіма» №43203841; ООО «Версаль Оптима» №42990632; ООО «Лаки Пэтрол» 41487923; ООО «Интер Компакт» №42989585; ООО «Сильвер Энерджи №42847957; ООО «Астер Фокс» №42849006.

Не интересует его и деятельность ООО «Торговая компания «Марукторг» №43162732; ООО «Мариупольский торговый альянс» №43163516; ООО «Веллет Мостобуд», №43162638; ООО «Албис Груп», №42235689; ООО «Пауер Биз», №42235956, в которых в рамках уголовного дела №22019000000000355 в начале января 2020 года прошел ряд обысков, а документы, изъятые во время этих обысков, четко вывели на заместительницу Долозиной Пашу.

Кстати, Людмила Паша, судя по всему, стала прозревать – видимо, ей напомнили о судьбе другой «подруги» Долозиной – бывшей начальницы ГУ ГНС в Одесской области Натальи Чеботаревой, которая в свое время работала с Ириной Леонидовной. И которую та безжалостно «слила», когда пришел соответствующий момент. А были же закадычными подругами, как и с Пашой.

Напомнм, 13 января 2020 детективы Национального Бюро сообщили Чеботаревой о подозрении в совершении преступления, предусмотренного частью 3 ст. 369 (Предложение или дача взятки) Уголовного кодекса Украины. Пока дело не закончено, но факт «слива» должен насторожить Пашу, которая выполняет у Долозиной грязную работу. Возможно, и насторожил.

Но беда не в том, что очередную «подругу» Долозиной ждет незавидная судьба. Беда в том, что ни СБУ, ни МВД, ни другие антикоррупционные органы, которых уже в Украине столько, что и не посчитаешь, не хотят замечать деятельность схемщицы Долозиной. В крайнем случае «горят» такие, как Паша и Чеботарева. Что ж – правду, наверное, говорят, что опытные воры нужны при любой власти.

Сообщение Долозина Ирина Леонидовна:  Многомиллионные «скрутки» НДС, фальшивые акцизные марки из «ДНР» и торговля с террористами появились сначала на Антикоррупционная правда.