25 февраля 2025 года Национальное антикоррупционное бюро Украины (НАБУ) и Специализированная антикоррупционная прокуратура (САП) сообщили о подозрении бывшему первому заместителю председателя Государственной фискальной службы (ГФС) Сергею Билану.
По версии следствия, его действия привели к потерям государственного бюджета на сумму более 641 млн. грн. Задержание Билана может пролить свет на сложную сеть вероятных махинаций, протянувшихся до высших эшелонов власти. В деле могут фигурировать не только чиновники из ГФС, но и тогдашнее руководство государственного Ощадбанка, в частности Андрей Пышный — бывший глава банка и действующий глава Национального банка Украины. По данным расследователей, в 2017 году «Ощадбанк» мог уклониться от уплаты налогов на сотни миллионов гривен, а дальнейшее закрытие дела стало возможным благодаря скоординированным действиям чиновников. Если информация, приведенная в нашем расследовании, подтвердится, это может стать одним из самых громких коррупционных скандалов в банковской сфере Украины.
В чем обвиняют Сергея Билана и при чем здесь «Ощадбанк»
25 февраля 2025 года Национальное антикоррупционное бюро Украины (НАБУ) объявило о вручении подозрения бывшему заместителю председателя Государственной фискальной службы Сергею Билану в злоупотреблении служебным положением, что привело к многомиллионному ущербу государству (ч. 2 ст. 364 УК Украины). Высший антикоррупционный суд избрал фигуранту меру пресечения под стражей с возможностью внесения залога 10 миллионов гривен.
По данным следствия, Сергей Билан, который в период своего пребывания в должности в ГФС был ответственным за рассмотрение налоговых жалоб, намеренно медлил с подписанием решения по жалобе одного из крупных налогоплательщиков, что автоматически привело к аннулированию налоговых начислений в размере 641 млн грн.
“Предприятие обратилось в ГФС с жалобой на решение о взыскании налогов. Подозреваемый, имея исключительное право подписи решений по результатам рассмотрения жалоб и действуя в интересах предприятия, намеренно не подписал готовый проект соответствующего решения в установленный срок. В результате этого жалоба была автоматически удовлетворена, а бюджет упустил возможность взыскать налоги и штрафные санкции на сумму более 641 млн грн”, – комментирует НАБУ.
“В июне 2017 года первый заместитель Председателя Государственной фискальной службы Украины, действуя в интересах предприятия, умышленно не подписал в установленный срок проект решения по результатам рассмотрения жалобы налогоплательщика на налоговые уведомления-решения территориальных органов ГФС Украины. Учитывая бездействие служащего, эта жалоба в соответствии с нормами Налогового кодекса Украины была автоматически удовлетворена в пользу упомянутого налогоплательщика.
При этом служащий с целью прикрытия своей деятельности намеренно создал видимость невозможности подписания такого решения.
Заметим, что служащий являлся единственным уполномоченным лицом в ГФС Украины на подписание решения по результатам рассмотрения жалоб плательщиков. Из-за злоупотребления служебными обязанностями указанного работника государство в лице ГФС Украины потеряло право требования по уплате налогов и штрафных санкций в Государственный бюджет Украины на сумму более 641 млн гривен”, – комментирует САП .
«Субъектом хозяйствования», избежавшим налогообложения благодаря Сергею Билану, может быть государственный «Ощадбанк», пишет журналист Олег Новиков. А инцидент мог произойти в 2017 году. Председателем правления Ощадбанка тогда был нынешний глава НБУ Андрей Пышный (он руководил госбанком с 2014 по 2020 годы).
“НАБУ и САП вручили подозрение бывшему первому заместителю руководителя ГФС Сергею Билану в злоупотреблениях. По версии следствия, в 2017 году он намеренно не рассмотрел жалобу Сбербанка на решение Офиса крупных налогоплательщиков ГФС о начислении финансовому учреждению сумме денежного обязательства по платежу по налогу на доходы нерезидентов. Это означало автоматическое удовлетворение жалобы, из-за чего государство недополучило налогов более чем на 641 млн грн. Сбербанк в течение 2013-2016 годов применил пониженную ставку налога с доходов кипрских оффшорок – вместо 15% была применена ставка от 0 до 2%. Сейчас к Билану применили меру пресечения в виде залога в 10 млн грн и возложением обязанностей” , – пишет журналист Новиков .
Задержанный НАБУ Сергей Билан работал в Государственной фискальной службе Украины (ГФС) с 2014 года, занимал должность первого заместителя главы ГФС с мая 2015 года по декабрь 2019 года. В декабре 2019-го Кабмин уволил Билана с должности. В тот период как раз произошла реорганизация фискальной службы и увольнение ряда руководителей в связи с реформированием фискальных органов. И именно тогда имя Сергея Билана начало фигурировать в расследованиях по налоговым схемам и злоупотреблениям служебным положением. Об этих обвинениях сам Билан упоминал в своих соцсетях.
Схема на сотни миллионов: как ДФС, прокуратура и премьер-министр помогли скрыть украденные в Ощадбанке средства
Задержание Сергея Билана может спровоцировать массовые уголовные дела против бывших ТОП-чиновников, которые могли участвовать в схеме на сотни миллионов гривен. Среди фигурантов этой схемы могут быть: глава Нацбанка Украины и бывший глава государственного Ощадбанка Андрей Пышный, бывший премьер-министр Украины Владимир Гройсман, бывший руководитель Государственной фискальной службы Мирослав Продан, бывший генпрокурор Юрий Луценко и задержанный НАБУ экс-заместитель ГФС Сергей Билан .
“На самом деле, эта криминальная дорожка ведет к лучшему банкиру Европы, обладателю «Крока» и главе Нацбанка Украины — Андрею Пышному. И его друзья… Что это значит? – это тюрьма для Андрея Пышного, Юрия Луценко, Владимира Гройсмана, Мирослава Продана, Сергея Билана. Желаем удачи НАБУ и САП. Ждем ст. 191 УК для Андрея Пышного” , – пишет журналист Владислав Сидоренко .
Сущность схемы и роли ключевых фигурантов
В 2017 году Государственной фискальной службе стало известно, что государственный Ощадбанк якобы уклонился от уплаты налогов на сотни миллионов гривен. Как пишет медийщик Владислав Сидоренко, эту сумму могли просто украсть из госбанка. Так что ДФС доначислила эти налоги госбанку. На это Ощадбанк (под руководством Пышного) подал жалобу. В тот же период времени Андрей Пышный мог обратиться к тогдашнему премьер-министру Владимиру Гройсману с просьбой «решить» вопросы с доначислениями ГФС. Почему к Гройсману – потому что ГФС тогда возглавлял Мирослав Продан, которого считают человеком, причастным к Гройсману. А непосредственно за выполнение схемы должен отвечать заместитель председателя ГФС Сергей Билан, который наконец и попался украинским антикоррупционным органам. Для того, чтобы у Билана была возможность законно не продлевать дело «Ощада», добавили тогдашнего генпрокурора Юрия Луценко, который якобы приказал изъять материалы госбанка у Государственной фискальной службы.
Какую роль мог исполнять каждый из фигурантов дела?
Андрей Пышный — экс-глава государственного Ощадбанка (2014-2020 годы), действующий глава НБУ (с октября 2022 года) Роль в схеме: Инициатор. В 2017 году Андрей Пышный возглавлял Ощадбанк, и именно тогда банк якобы обжаловал доначисления 900 млн грн налогов. По данным журналистских расследований, именно Пышный мог инициировать разрешение налогового спора из-за собственных политических связей. Пышный известен своей близостью к Арсению Яценюку (украинский политик, экс-премьер-министр Украины с 2014 по 2016 годы) и Андрею Иванчуку (украинский политик, соратник Яценюка, умер на 50-м году жизни в 2023 году при невыясненных обстоятельствах). Именно эти связи в украинском политикуме могли помочь Пышному наладить коммуникацию с властью для решения проблемы с доначислением.
Владимир Гройсман – бывший премьер-министр Украины (2016 – 2019 годы) Роль в схеме: Политическая крыша. По неофициальным данным, после обращения главы Ощадбанка Андрея Пышного, Гройсман мог дать сигнал тогдашнему руководителю ГФС Мирославу Продану «решить вопрос» с налоговой. Хотя прямых доказательств пока нет, этот эпизод может стать важным направлением для действий следствия.
Мирослав Продан — и.о. председателя ГФС (2017-2018 годы). Роль в схеме: Исполнительное звено. Продан мог быть ключевой фигурой в схеме. Его называли «кошельком» премьера Владимира Гройсмана. И именно Продан, вероятно, мог координировать действия подчиненных для улаживания вопроса в пользу Ощадбанка.
Сергей Билан – экс-первый заместитель председателя ГФС (2015 – 2019 годы). Роль в схеме: Исполнительное звено. Именно Билан мог курировать комиссию по обжалованию налоговых решений и официально закрыть дело Ощадбанка. Билан был приближенным лицом к тогдашнему главе ГФС Мирославу Продану, который, в свою очередь, имел тесные связи с премьером Владимиром Гройсманом.
Юрий Луценко — бывший генпрокурор Украины (2016-2019 годы) Роль в схеме: Оперативное прикрытие. По данным расследователей, прокуратура под руководством Луценко якобы вмешалась в дело, изъяв материалы ГФС по Сбербанку. Это лишило налоговую законную возможность продолжать производство, и по формальным основаниям дело было закрыто.
“Потом была придумана следующая комбинация: по поручению Генпрокурора Луценко, в ГФС пришли прокуроры ГПУ и изъяли все материалы ГФС по уклонению на 900 млн СберБАНКом. Далее, по формальным признакам – отсутствие материалов (которые были изъяты прокурорами по указанию Луценко), комиссия ГФС закрыла «дело» о краже 900 млн грн Андреем Пышным из государственного (!) Сбербанка» , – пишет журналист Владислав Сидоренко .
Если информация о схеме правдива, то все эти связи указывают на масштабный коррупционный сговор, который мог нанести колоссальный ущерб государственному бюджету. Если следствие подтвердит эти факты, мы станем свидетелями одного из самых резонансных судебных процессов в истории Украины. Следственные действия продолжаются, а антикоррупционные органы изучают роль участников потенциальной схемы уклонения от уплаты налогов.
Другие скандалы с участием Андрея Пышного
Андрей Пышный — украинский банкир и государственный деятель, возглавлявший государственный Ощадбанк с 2014 по 2020 год, а с октября 2022 года занимает должность главы Национального банка Украины (НБУ). Его карьера сопровождалась рядом скандалов и расследований, связанных с деятельностью Ощадбанка во время его руководства. Мы писали о темных делах Пышного времен Ощада, а также главных репутационных провалах уже в должности главы НБУ. Вот несколько из самых известных скандалов вокруг Пышного, когда он возглавлял Ощадбанк: Растрата $21 млн из-за кипрской компании В декабре 2017 года Национальное антикоррупционное бюро Украины (НАБУ) начало расследование возможных злоупотреблений в Ощадбанке. Следствие подозревало, что должностные лица банка, включая Андрея Пышного, могли быть причастны к растрате $20,98 млн. Эти деньги находились на счетах кипрской компании Opalcore Ltd. в Ощадбанке и были списаны и переведены в пользу государства в пределах специальной конфискации. НАБУ подозревало, что растрата имущества произошла путем списания этих средств и последующего их перевода в пользу государства. Сомнительные операции с облигациями внутреннего государственного займа (ОВГЗ) Во время руководства Пышного «Ощадбанк» был вовлечен в операции с ОВГЗ, вызвавшие подозрения в злоупотреблениях. В частности, банк сотрудничал с частным Банком 3/4 в схемах, связанных с ОВГЗ, что привело к значительным финансовым потерям для государственного банка. В этой истории фигурируют большие сделки, криминал и связи Пышного с чиновниками времен Януковича, благодаря которым и были реализованы схемы на миллиарды гривен. Коррупционные действия директора казначейства Ощадбанка В июне 2018 года директор казначейства Ощадбанка был привлечен к ответственности за злоупотребление служебным положением, что привело к убыткам в размере 16,7 млн грн. Хотя Пышный непосредственно не фигурировал в этом деле, инцидент произошел во время его руководства банком, что подвергает сомнению эффективность внутреннего контроля и надзора. Использование служебного положения для личных нужд В июле 2015 года разразился скандал, связанный с использованием средств «Сбербанка» для личных развлечений руководства. В частности, сообщалось, что руководство банка израсходовало значительные суммы на поездки на футбольные матчи Лиги Европы. Это вызвало возмущение общественности и поставило под вопрос этичность использования государственных средств. Политические связи и назначение на должность главы НБУ В октябре 2022 года Андрей Пышный был назначен главой НБУ. Его назначение вызвало дискуссии, поскольку у него тесные связи с руководителем Офиса президента Андреем Ермаком. Некоторые эксперты и расследователи указывали на возможное влияние этих связей на карьерный рост Великолепного. Несмотря на эти скандалы и многочисленные расследования Андрей Пышный продолжает занимать высокие должности в финансовом секторе Украины. Хотя эти инциденты бросают тень на его репутацию и поднимают вопросы прозрачности и этичности управления государственными финансовыми учреждениями под его руководством.
