Компании по строительной корпорации «КУБ» одесситов Олега Невзорова и Михаила Партикевича (Riviera Development Group) подозревают в уклонении от уплаты налогов на 23,6 млн гривен. Об этом стало известно по расследованию БЭБ по ч.3 ст.212 УК.
Речь идет об ОК «ЖСК «Уильямс» и ООО «Югстрой-СУ-1», связанных с ООО «Девелоперская компания «Одеком девелопмент». К схеме привлечены несколько строительных компаний и обслуживающий кооператив. Все они связаны между собой из-за финансовых операций и совместных собственников. Основным видом деятельности подозреваемых компаний было строительство жилых и нежилых построек.
Расследование касается строительства жилых комплексов на территории Таировского поссовета Овидиопольского района и в селе Лиманка.
Схема предусматривала привлечение обслуживающего кооператива «ЖСК «Уильямс», имевшего статус неприбыльной организации. По украинскому законодательству такие кооперативы не платят налог на прибыль, если они не занимаются коммерческой деятельностью.
Обслуживающий кооператив собирал паевые и целевые взносы покупателей жилья. Вырученные средства использовались для строительства жилых комплексов. После завершения строительства квартиры передавались членам кооператива, а налог на прибыль не уплачивался. В то же время, кооператив закупал строительные материалы и нанимал подрядчиков, фактически выступая застройщиком. Следствие подозревает, что обслуживающий кооператив действовал как скрытый застройщик, избегая уплаты налога на прибыль.
ОК имеют право на статус некоммерческой организации только до начала строительства или после сдачи объекта в эксплуатацию. Если они занимаются строительством и продажей жилья, то теряют статус неприбыльной организации и должны платить налог на прибыль.
В 2022 году злоумышленниками не была подана декларация по налогу на прибыль, что привело к занижению налога на сумму 23,6 млн гривен.
За период с 2017 по 2024 год кооператив получил более 1,1 млрд. гривен паевых и целевых взносов. Приобретение строительных материалов и услуг осуществлялось через подрядчиков, в том числе через 328 физических лиц-предпринимателей. Общая сумма возможного занижения налога на прибыль составляет 169 млн. гривен.
Анализ финансовых отчетов и банковских операций показал, что обслуживающий кооператив:
самостоятельно покупал строительные материалы
нанимал подрядчиков для строительства
оформлял полученные средства как паевые и целевые взносы
Расследование показало, что между компаниями и обслуживающим кооперативом есть общие собственники и руководители, это люди, связанные с Партикевичем и Невзоровым. Это может свидетельствовать об организованной схеме минимизации налогов.
Напомним, строительная корпорация «Куб» сдала в эксплуатацию секцию микрорайона «Таировские сады», три секции жилого района «Сады Ривьеры» в Фонтанке и дом 3 ЖК Aqua Marine, расположенный на 16-й станции Большого Фонтана.
«Антикоррупционная правда»
